Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка Вы можете вернуть себе часть денег, в размере уплаченного Вами подоходного налога. Данный налоговый вычет прописан в Налоговом Кодексе РФ ст. В каких случаях можно получить имущественный вычет? Однократность вычета. Размер налогового вычета Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

Как получить имущественный налоговый вычет в Подмосковье

Имущественный налоговый вычет можно получить по следующим расходам: на новое строительство или приобретение жилого дома , квартиры, комнаты, земельного участка и долей в этом имуществе; по суммам, направленным на погашение процентов по целевым займам кредитам. Имущественным вычетом при покупке недвижимого имущества можно воспользоваться только один раз в жизни.

Предельная сумма, с которой можно получить имущественный вычет при покупке недвижимости с Закажите у нас подготовку пакета документов для получения вычета по разумной цене Из буквального толкования подпункта 2 пунта 1 статьи Налогового кодекса РФ в редакции, действовавшей до Это значит, что если Вы приобрели несколько объектов недвижимости, то заявить и применить вычет можно только по одному из них.

В такой ситуации вычет можно получить только по одному объекту - дому или земельному участку. Москве от Примечание: есть и хорошие новости: Письмом Минфина от В этом случае в расходы на приобретение и строительство жилого дома включаются также расходы на приобретение земельного участка, на котором расположен этот жилой дом. В сумму 2 рублей не включен вычет по суммам, направленным на погашение процентов по целевым займам кредитам целевым займом считается займ, полученный под условием его использования на определенные цели статья Гражданского кодекса РФ.

Это означает, что по этим расходам можно получить вычет: когда в кредитном договоре договоре займа указано целевое использование получаемых денежных средств например, "на покупку квартиры" , а сам кредит предоставлен кредитной или иной организацией или ПБОЮЛ; одновременно с вычетом по расходам на покупку самого недвижимого имущества; свех предельной суммы 2 рублей.

Пример: Вы приобрели квартиру за 3 руб. Следовательно, Вы имеете право получить за этот год вычет в размере: 2 руб. Если вычет не удалось полностью использовать в текущем году, то его остаток может быть перенесен на последующие годы до полного его использования. Пример: Вы купили в этом году квартиру за 3 рублей.

В эттом же году Вы получили доход рублей. Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры Калькулятор налогового вычета при покупке квартиры предоставлен сайтом calcus. Вычет по этому основанию можно применить при одновременном выполнении двух условий: Займ кредит должен быть предоставлен банком, который расположен на территоии России, российской организацией или индивидуальным предпринимателем; займ кредит должен быть целевым.

Целевым признается займ кредит , если в договоре займа кредитном договоре указано, что он предоставляется израсходован на: новое строительство жилого дома или квартиры; покупку жилья; покупку земельных участков для ИЖС или земельных участов вместе с домом; В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли долей в нем могут включаться: расходы на разработку проектно-сметной документации; расходы на приобретение строительных и отделочных материалов; расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством; расходы, связанные с работами или услугами по строительству достройке дома, не оконченного строительством и отделке; расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации.

Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома возможно в том случае, если в договоре купли-продажи другом возмездном договоре указано приобретение незавершенного строительством жилого дома без отделки. В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли долей в них могут включаться: расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли долей в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме; расходы на приобретение отделочных материалов; расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли долей в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.

Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре купли-продажи другом возмездном договоре указано приобретение незавершенных строительством квартиры, комнаты прав на квартиру, комнату без отделки или доли долей в них. Этот вывод подтверждает и Минфин РФ, который в своем Письме от 22 апреля г.

Способы получения имущественного налогового вычета при покупке недвижимости Итак, документы Вы собрали, что же дальше? А дальше у Вас 2 варианта получения вычета: в течение календарного года или после его окончания: 1. В течение календарного года Если Вы хотите, чтобы с Ваших доходов не удерживали НДФЛ в течение года, тогда Вам необходимо получить в налоговой инспекции по своему постоянному месту жительства регистрации с заявлением о получении уведомления о подтверждении Вашего права на имущественный налоговый вычет.

К заявлению необходимо приложить копии подтверждающих право на вычет документов. Налоговики обязаны рассмотреть заявление и документы в течение 30 календарных дней. Получив уведомление о подтверждении Вашего права на имущественный налоговый вычет , отдать его в бухгалтерию по своему месту работы получения дохода. Примечания: В заявлении о получении уведомления должны быть указаны: паспортные данные заявителя; адрес постоянного места жительства заявителя; ИНН заявителя при наличии ; данные о работодателе наименование, ИНН, КПП организации либо фамилия, имя, отчество и ИНН индивидуального предпринимателя ; размер данного вычета по суммам, направленным на новое строительство приобретение жилого дома, квартиры или доли долей в них и отдельно размер вычета по суммам, направленным на погашение процентов по целевым займам кредитам.

Получить вычет на основании уведомления о подтверждении права на вычет можно только у одного работодателя. При получении вычета по месту работы на основании уведомления удерживать НДФЛ из Ваших доходов работодатель не будет только до конца календарного года. Поэтому такую процедуру надо повторять ежегодно. На практике получается, что: ранее середины января в налоговую инспекцию обратиться невозможно выходные и праздники ; прибавим к этому 30 календарных дней на рассмотрение заявления; Получается, что в лучшем случае по месту работы перестанут удерживать НДФЛ только с зарплаты за март.

А по доходам за январь - февраль необходимо будет обращаться за вычетом по окончании календарного года. Примечание: в п. Президиумом Верховного Суда РФ Однако, Минфин России в своем Письме от 26 августа г. В январе Минфин России как это часто бывает изменил свою точку зрения на противоположную и теперь он считает, что вне зависимости от месяца, в котором работником подано заявление о предоставлении вычета по месту работы, ему возвращается сумма НДФЛ, уплаченного с начала года Письмо Минфина России от 20 января г.

В последних разъяснениях Минфин России подтвердил, что работодатель вправе предоставить имущественный налоговый вычет работнику с начала календарного года независимо от того, в каком месяце налогоплательщик обратился за его предоставлением. При этом работодатель может пересчитать и вернуть НДФЛ, удержанный с доходов, выплаченных работнику с начала года, как излишне удержанный Письмо Минфина России от Таким образом, работодатель вправе предоставить имущественный налоговый вычет работнику с начала г.

При этом НДФЛ, удержанный налоговым агентом с доходов, выплаченных работнику с начала налогового периода, признается излишне удержанным и подлежит возврату налоговым агентом в соответствии со ст. По окончании календарного года Другой вариант - по окончании календарного года обратиться в налоговую инспекцию по своему месту жительства регистрации и получить вернуть за прошедший год сразу весь уплаченный Вами НДФЛ.

Для этого необходимо заполнить налоговую декларацию 3 НДФЛ и сдать послать по почте в налоговый орган по месту Вашей регистрации. Для получения имущественного налогового вычета по окончании календарного года необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту постоянного жительства с определенными документами.

Приобретения квартиры в строящемся доме В соответствии с подпунктом 6 пункта 3 статьи НК в редакции, действующей с Именно перечисленные документы требуются для получения имущественного налогового вычета при приобретении готовых квартир комнат или долей в них, а также при приобретении прав на квартиру комнату или долей в них в строящемся доме. В случае приобретения квартиры в строящемся доме имущественный налоговый вычет может быть получен до регистрации права собственности на квартиру при оформлении акта приема-передачи квартиры.

За какой период можно получить налоговый вычет, если деньги по договору ДДУ были вложены сразу в году, а квартира принята и оформлена в собственность в году? На начальном этапе строительства приобретается не квартира так как ни дом, ни квартира еще не построены , а право требования передачи квартиры, когда дом будет построен и сдан в эксплуатацию. Как сообщает Минфин в своем Письме от Часто задаваемые вопросы по получению имущественного налогового вычета при покупке недвижимости Практически имущественный налогоый вычет при покупке можно получить одним из следующих вариантов: при покупке жилья в кредит; при улучшении жилищных условий то есть при продаже одной недвижимости и приобретения на эти деньги другого недвижимого имущества; Может ли неработающее лицо студент, пенсионер и другие лица получить имущественный налоговый вычет в связи с приобретением квартиры?

Москве Может ли родитель получить вычет на несовершеннолетнего ребенка? Довольно часто родители решают оформить часть жилья на детей. Это нормальное человеческое желание, которое иногда встречается с бестолковыми налоговыми инспекторами, которые буквально толкуют разъяснения Конституционного суда РФ см. Именно для этих случаев мы размещаем два разъяснения Минфина, на которые можно ссылаться при общении в ФНС. Письмом Минфина от Письмом от Можно ли получить вычет, если сделка купли-продажи совершена между родственниками?

В статье Налогового кодекса сказано: "Имущественный налоговый вычет Своим Письмом от Исходя из ст. Кроме того, лица, признающиеся состоящими в отношениях родства или свойства, перечислены в разделе 11 "Родство, свойство" "Общероссийского классификатора информации о населении.

ОК ", утвержденного постановлением Госстандарта Российской Федерации от При этом надо иметь в виду, что с 1 января года абзац двадцать шестой подпункта 2 пункта 1 статьи НК действует в новой редакции, согласно которой взаимозависимость лиц определяется в соответствии со статьей Согласно подпункту 11 пункта 2 статьи В течение какого времени с момента покупки жилья можно воспользоваться имущественным вычетом Срока давности для подачи заявления на имущественный налоговый вычет нет, так как статьей НК РФ не установлено ограничение по времени, в течение которого налогоплательщику предоставляется имущественный налоговый вычет.

Следовательно, налогоплательщик имеет право на получение остатка имущественного налогового вычета в любое время. Вместе с тем в соответствии с пунктом 7 статьи 78 НК срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного в соответствующем году налога ограничен тремя годами, поэтому налоговые органы при возврате НДФЛ практикуют возврат налога за три предшествующих календарных года. Такой подход, по нашему мнению, основан на неверном методологическом подходе, что исходя из смысла Постановления Конституционного Суда РФ от Может также учитываться то обстоятельство, что расходы должны быть осуществлены до истечения первого налогового периода, за который подается декларация; 3 налоговая база корректируется за любой налоговый период начиная с того, в котором у налогоплательщика возникло право на вычет.

Этот подход согласуется с положениями абз. Вывод: если квартира была приобретена более 3 лет назад, то вычет можно получить как с доходов, полученных за последние прошедшие три года, так и за все предыдущие налоговые периоды, подав в налоговую инспекцию декларации 3 НДФЛ за эти периоды. При этом ФНС скорее всего откажет в возврате НДФЛ за те налоговые периоды, которые не включают 3 последних года, по основаниям, установленным ст.

В этом случае налогоплательщику надо обращаться в суд за защитой своих прав. При обращении в суд надо иметь в виду, что срок исковой давности надо исчислять с той даты, которая указана в решении налогового органа об отказе предоставить вычет Определение Конституционного Суда РФ от В то же время данная норма не препятствует гражданину в случае пропуска указанного срока обратиться в суд с иском о возврате из бюджета переплаченной суммы в порядке гражданского или арбитражного судопроизводства, и в этом случае действуют общие правила исчисления срока исковой давности - со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права пункт 1 статьи Гражданского кодекса РФ.

Статья написана и размещена 20 октября года. Дополнена -

Ответы на частые вопросы. Сначала давайте разберемся, что такое имущественный налоговый вычет, какие условия получения и ограничения существуют?

Налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

Но, несмотря на временные рамки событий, стоит задуматься и о том, как возвратить с пользой для себя часть потраченных денег после того, как приобрели недвижимое имущество. Государство дает нам такое право, которое можно реализовать, если знать все нюансы данной процедуры: какие законы регулируют политику в этом вопросе, каковы сроки возвращения денежных средств, как рассчитать сумму, куда обратиться. Рассмотрим эти и другие вопросы, касающиеся получения от государственных органов преференций на приобретение жилья. Количество денежных средств, затраченных для приобретения жилья — сумма, с которой взимается налог, называется она налоговой базой. Эта же сумма, на которую уменьшается размер полученных финансовых средств от покупки квартиры посредством изъятия некоторой суммы. При этом, налоговики возвращают не все расходы, а только их часть. Последние изменения Пункт 3 рассматривает нюансы получения налоговых преференций: подпункт 1 показывает максимальный размер не более двух миллионов рублей, предоставляемый как имущественный вычет при покупке квартиры в России; определяется срок получения — до конца периода для налогов отчетного года, но неограничен какими-либо сроками.

Возврат налога при покупке квартиры

При покупке квартиры часть денег можно вернуть, так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижается сумма подоходного налога. Что такое налоговый вычет? После того как налоговая инспекция одобрит ваши документы, эта переплата зачисляется на ваш счет. Это и есть суть применения налогового вычета. Для оформления вычета необходимо собрать подтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ. На что не предоставляется имущественный налоговый вычет Случаи, когда нельзя вернуть расходы: вы купили квартиру у взаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника или других людей, способных повлиять на результат сделки; если вы уже использовали возврат по расходам на покупку жилья. И не забудьте — налоговый вычет не может быть больше купленной вами недвижимости.

Налоговый вычет при покупке квартиры документы в налоговую список

Имущественный налоговый вычет можно получить по следующим расходам: на новое строительство или приобретение жилого дома , квартиры, комнаты, земельного участка и долей в этом имуществе; по суммам, направленным на погашение процентов по целевым займам кредитам. Имущественным вычетом при покупке недвижимого имущества можно воспользоваться только один раз в жизни. Предельная сумма, с которой можно получить имущественный вычет при покупке недвижимости с Закажите у нас подготовку пакета документов для получения вычета по разумной цене Из буквального толкования подпункта 2 пунта 1 статьи Налогового кодекса РФ в редакции, действовавшей до Это значит, что если Вы приобрели несколько объектов недвижимости, то заявить и применить вычет можно только по одному из них. В такой ситуации вычет можно получить только по одному объекту - дому или земельному участку.

Полезное видео:

Налоговый вычет при покупке квартиры

По каким расходам можно получить налоговый вычет за покупку квартиры? Есть четыре основные группы таких затрат. На приобретение жилья Вычет распространяется на покупку жилых домов, квартир, комнат или доли долей в них. А если жилье было приобретено без отделки, то с помощью вычета можно возместить и расходы на ремонт и отделку — причем как на стоимость отделочных материалов, так и на оплату услуг бригады ремонтников, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Возврат НДФЛ при покупке недвижимости: пошаговая инструкция

Возврат налога при покупке квартиры Что такое возврат подоходного налога при покупке квартиры и год Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог на определенную сумму. Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет , то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет — это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог. Потому что 13 рублей из каждых рублей Ваш работодатель или иной налоговый агент платит за Вас в качестве налога налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог. Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Имущественный налоговый вычет — это сумма, которую можно вычесть с 1 млн рублей с переносом остатка на другой объект недвижимости. Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры, нужны такие документы.

Дело полезное, но суммы небольшие. Куда более существенную сумму можно получить с государства, если вы собрались решить свой жилищный вопрос. То есть до тысяч.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости. Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры. Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку 1. В каких случаях можно получить налоговый вычет при приобретении недвижимости? Как действует налоговый вычет при покупке недвижимости? Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета? Какие нужны документы для получения вычета? Как оформить налоговый вычет у работодателя?

Остальное Вы сможете перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других.

Имущественный налоговый вычет при ипотеке Имущественный налоговый вычет при ипотеке Банки. Имущественный налоговый вычет предоставляется только один раз. Если налогоплательщик ранее уже воспользовался своим правом на него, то повторное его предоставление не допускается. При определении размера налогового вычета учитывается не только сумма займа, но и сумма, направленная на погашение процентов по этому займу.

Для вас — понятная инструкция. Бери и делай! Итак, вы стали счастливым собственником недвижимости и у вас есть официальный доход?